В России банкоматы с NFC только начинают появляться, поэтому не думаю, что у людей есть большой опыт в данном вопросе.
Но, насколько понимаю и имею личный опыт, виртуальные карты для бесконтактной оплаты смартфоном выпускаются чаще всего только как дополнение к физической карте. Впрочем, есть и исключения - электронные кошельки типа Qiwi или Яндекс.Деньги предоставляют такую функцию и без получения физической карты. И еще был (есть) проект Кошелек, который позволял эмитировать вирутальные карты бесконтактной оплаты в своем приложении. Вот их сайт
https://cardsmobile.ru/ Карты там эмитировались несколькими банками и не только их клиентам и без наличия физической карты.